Qu’est-ce que le CELIAPP ? Programme pour les premiers acheteurs

Voyez si ce nouveau programme pourrait faire partie de votre stratégie financière !

Qu’est-ce que le CELIAPP ?

Le CELIAPP est un compte d’épargne libre d’impôt créé par le gouvernement fédéral dans le but d’encourager et faciliter l’achat d’une propriété pour les premiers acheteurs. Ces derniers peuvent cotiser jusqu’à 8 000 $ par année, avec un plafond à vie de 40 000 $. De plus, ce compte a une durée de vie de 15 ans à partir du moment de son ouverture.

Critères d’admission :

Vous devez être résident du Canada ;
Vous devez avoir l’âge de la majorité et avoir moins de 71 ans ;
Vous ne devez pas être propriétaire ou copropriétaire d’une résidence principale au cours de l’année civile courante précédant l’ouverture du compte ou à tout moment au cours des quatre années civiles précédentes ;
Vous ne devez pas avoir occupé, comme lieu de résidence principale, une habitation appartenant à votre époux/épouse ou conjoint/conjointe de fait au cours de l’année civile courante précédant l’ouverture du compte ou à tout moment au cours des quatre années civiles précédentes ;
Vous ne devez pas avoir déjà utilisé le CELIAPP pour l’achat d’une propriété.

Les avantages du CELIAPP

Vos cotisations donnent droit à une déduction sur votre déclaration de revenus et de prestations ;
Votre épargne fructifie à l’abri de l’impôt ;
Vos retraits pour l’achat d’une première habitation ne seront pas imposables ;
Si vous voulez utiliser les fonds pour autre chose que l’achat d’une propriété, vous pouvez les transférer vers un REER, un FERR ou un CELI sans affecter votre plafond de cotisation ou pénalité ;
Les droits de cotisation inutilisés dans une année donnée sont reportables à l’année suivante jusqu’à concurrence de 8 000 $.

CELIAPP vs RAP

Le régime d’accession à la propriété (RAP) est outil d’épargne très intéressant pour les premiers acheteurs. Toutefois, le CELIAPP présente certains avantages indéniables pour l’achat d’une première maison.

RAP

Remboursement requis : 15 années suivant leur retrait pour éviter que ces montants ne soient imposés
Limite de retrait de 35 000 $
Cotisations annuelles maximales du REER
Les fonds doivent être déposés dans votre REER 90 jours avant de RAPer
Date limite de cotisation REER : 60 jours après la fin d’année

CELIAPP

Aucun remboursement requis
Aucune limite de retrait
Cotisations annuelles maximales de 8 000 $ et un total de 40 000 $ au cours d’une vie
Aucun temps minimum de détention requis afin de retirer les fonds
La date limite de cotisation : le 31 décembre de chaque année

Qu’arrive-t-il au CELIAPP à la suite de l’achat d’une maison ?

Il devra être fermé dans les 12 mois suivants le retrait de l’argent puisqu’il ne peut servir qu’une fois.

Est-il possible de transférer des montants du REER directement dans le CELIAPP ?

Oui, c’est possible, et ce, sans aucune conséquence fiscale. Cependant, vous ne pouvez pas récupérer les droits de cotisation REER correspondant à la somme transférée ou encore d’obtenir une nouvelle déduction.

Le CELIAPP est solution particulièrement avantageuse pour ceux qui souhaitent réaliser leur rêve immobilier. Ce compte d’épargne libre d’impôt ne remplace pas le RAP ; c’est plutôt une option très intéressante et qui peut être combinée à REER pour l’élaboration d’une stratégie financière optimale.

Vous avez des questions concernant votre stratégie financière ? Contactez dès maintenant l’un des courtiers immobiliers Proprio Direct. Il sera en mesure de vous mettre en contact avec les bons professionnels.